美股入门 - SEC这些眼花缭乱的文件啥意思? (xueqiu.com)

【简介】

恩。已经不止一次的有人问起,雪球常常推送的公告中,有一些“不明”字符啥意思了!这些所谓的SEC FILING究竟各自代表着什么?背后隐藏着什么秘密。
接下来我就用通俗的语言简单的说一下Filing背后的秘密。专业人士勿喷。(以下是一些常见的,生僻的就不说了,能说出几万字来)

1、S1/S1-A
美国本土公司的招股说明书,包含了公司首次公开发行(IPO)时所需提交的一切材料,包括财务信息,未来有无可能分红,公司的竞争对手情况,市场地位,收入是否稳定等。阿里巴巴(BABA) 刚提交完不久哦。
S1-A的A是指Amendment,补充S1文件的信息。

2、6K
这是中概股投资者经常接触的表格了。由于外国公司在美国发行的存托凭证不强制要求提交10-Q和8-K财务报表,所以6K经常用来传递季报/年报的财务信息。
当然,6K还有其他用处:比如当存托股的ADR在公司所在地上市(比如中概股在A股市场发行股票了),需要提交6K文件。发出私有化邀约时,纰漏一些重要信息也需要6K。例如当当网(DANG) 前阵子的频繁提交文件。


3、10-K
年度报告。提供公司及其上年绩效的全面总数。他要求包含披露内容的一个详尽清淡,包括但不限于:业务综述,甘理层讨论,分析,经过审计的财务报表(GAAP), 未偿付债务细节,基本普通股数,认股权证数据等等。

4、10-Q
相当于季报。上市公司向SEC提供的最近一个季度财务综述。虽然没有10-K全面,但仍有10-K的大部分内容,包括最新普通股数量,最新认股权证等等。他一般会晚于8-K文件发布。

5、8-K
当期报告。上市公司的备案报告。当上市公司发生十分重大的事件时,即发生所谓的触发事件(triggering event)时,需要提交此报告。
比如:盈利公告,收购邀约,收购完成,资本市场交易等等。
利用8-K发布的盈利报告通常比10-K要早,并且是未经审计的。

6、Proxy Statement
委托声明书,上市公司在股东大会之前给股东的一份文件,包含希望投票的重大信息等等。这份声明书还会用14A文件(Schedule 14A)在SEC备案。

7、SC 13G, SC 13G/A
股权变动书。适用于公司持股5%以上股东。当他们发生增持/减持情况时需提交此类文件。
SC 13G一般情况下为某投资者股份首次超过5%时,适用。
SC 13G/A为补充文件,即经过首次公告后,该投资者又有增持/减持情况时需提交文件。

8、13F
机构投资者持仓情况公布。类似伯克希尔-哈撒韦(BRK.B) ,凯雷(CG) 这样的机构投资者每个季度公布自己的持仓情况,以此保护中小投资者利益。当然,这些公司也可以向SEC申请隐瞒一部分持仓情况,以防止抄袭者的出现。

9、424B3
根据美国证券法第424b3条所要求发行的文件。当某公司发行证券类产品时,必须提供该证券的详细信息,以帮助投资者了解其真实情况,决定是否买入。
简单来说吧,Lending Club(LC)就必须经常发行424B3文件。因为2008年时,SEC规定,Lending Club面向普通人发行的P2P产品为证券性质,必须向SEC备案详细的信息,以保护LC上投资人的利益。

10、CT ORDER
保密处理信息。当公司进行竞价收购,与合作伙伴商谈合并事宜等等前期工作时,为了防止竞争对手的抄袭或者恶意竞争,可以向SEC申请暂时保密相关信息。

11、SF-3/SF-3A
当公司发行资产证券化产品是,需要公布此类信息。

12、F-3ASR
向指定机构/个人投资者定向发行ADR时,需要披露规定信息,提交F-3ASR文件。比如$京东(JD)$ 刚刚发布过此类信息。

13、F6文件
中概股投资者必备。当中概股的原始投资者/管理层希望希望自己公司的股份以ADR形式进行交易时,发行F6文件。

14、S-8
公司上市后的员工持股情况需要用S-8文件首次登记。

15、POS AM
招股信息更正说明

16、144文件
证券准备出售的声明。

17、F-1文件
非美国本土公司的招股说明书。$京东(JD)$ $阿里巴巴(BABA)$ 就需要提交F-1文件上市

18、DEFM 14-A
股东最终决议书

好啦!常用的文件基本就是这些。如有提问再行补充。

对了,最后的最后,这些文件哪里找呢?
http://www.sec.gov/edgar/searchedgar/companysearch.html
SEC官网帮助您!

请在Fast Search处输入您想要查询公司的代码,就可以拉!

点击查看原文 >>

@shengting 2018-05-28 16:20 / 0个评论
要不要再学学下面的文章?
将S端目录mount到C端文件系统中 (blog.nsfocus.net)
S、C两台Linux。想在S端执行一个静态ELF,并在C端执行与之配合的程序,将S端指定目录mount到C端文件系统中,使得C端可以只读方式访问mount点。有点类似NFS的需求,但S端比较特殊,不考虑NFS Server在S端布署成功的可能。希望是一批静态ELF在S端执行,对权限控制、写操作无要求。

网上求助后,若干网友提及几种备选方案,包括但不限于sshfs、rclone、dufs。其中sshfs依赖S端sftp服务可用,目标环境S端不满足此要求,但本文记录了sshfs的常规用法。作为WebDAV服务端,dufs比rclone小巧许多,只有3.6MB。作为客户端,rclone支持多种协议,不确认dufs能否用作客户端,本文WebDAV客户端统一用rclone或Windows。本文简单演示了对权限控制、写操作的支持。
by @技术头条 2024-03-12 22:46 查看详情
Linux上文件监控的踩坑分享 (www.cnxct.com)
在Linux主机安全产品HIDS中,文件监控是特别常见的需求,在实现方案上,Linux内核层提供了文件变动的通知机制fsnotify,然而,在高磁盘IO的主机上、不同版本的内核上以及海量监控目标中,将会面临哪些问题呢?业务性能与安全性如何做更好地取舍均衡?今天,我的小伙伴阿松给大家分享以下文件监控系统的建设历程。
by @技术头条 2024-01-17 23:09 查看详情
k8s入门到实战-应用探针 (crossoverjie.top)
日常我们大部分使用 kubernetes 的功能就是以往运维的工作,现在云原生将运维和研发关系变得更紧密了。

今天主要讲解 Probe 探针相关的功能,探针最实用的功能就是可以控制应用优雅上线。
by @技术头条 2023-12-26 22:21 查看详情
Linux中使用tar压缩命令排除文件 (lisenhui.cn)
众所周知tar命令是在Linux系统中最为常用来解压缩文件的命令之一,之前大部分时候都直接用它来压缩备份或转移的文件内容,因此也未过多关注过它在压缩时的其它可选参数使用。但最近在转移文件遇到其占用空间比较大,考虑到里面有些内容并不是必须,于是想到如何来使用tar命令参数来实现,经过多次尝试,找到了个解决办法——使用exclude-from参数,可灵活控制不需要压缩文件,然后顺手做个记录分享。
by @技术头条 2023-12-26 22:19 查看详情
利用HAR文件查看和诊断网络请求 (www.iszy.cc)
HAR(HTTP 归档)是多种 HTTP 会话工具用来导出所记录数据的 一种文件格式。这种格式基本上是 JSON 对象,并具有一组特定的字段。请注意,并非所有 HAR 格式的字段都是必填字段, 很多时候,部分信息不会保存到文件中。
by @技术头条 2023-11-29 23:36 查看详情
Linux 中文件的隐藏属性与特殊权限 (sxyz.blog)
可以使用 chattr 命令设置文件的隐藏属性,使用命令 lsattr 列出文件的隐藏属性。
by @技术头条 2023-11-06 23:30 查看详情
k8s入门到实战-使用Ingress (crossoverjie.top)
Ingress 通常是充当网关的作用,后续我们在使用 Istio 时,也可以使用 Istio 所提供的控制器来替换掉 Ingress-nginx,可以更方便的管理内外网流量。
by @技术头条 2023-10-25 00:01 查看详情
系统运维 | 如何在 Linux 中映射 LUN、磁盘、LVM 和文件系统 (linux.cn)
在某些情况下,你需要映射存储 LUN(逻辑单元号)、块设备、LVM(LV 和 VG 名称)和文件系统(FS)信息以进行文件系统扩展或灾难恢复(DR)操作。
这是大多数 Linux 管理员的例行活动,我们通常使用一些脚本来显示针对 SAN LUN 的块设备映射,然后我们将手动添加 LVM 和文件系统信息来完成操作。
by @技术头条 2023-09-10 23:30 查看详情
系统运维 | 如何在 Linux 中映射 LUN、磁盘、LVM 和文件系统 (linux.cn)
在某些情况下,你需要映射存储 LUN(逻辑单元号)、块设备、LVM(LV 和 VG 名称)和文件系统(FS)信息以进行文件系统扩展或灾难恢复(DR)操作。
这是大多数 Linux 管理员的例行活动,我们通常使用一些脚本来显示针对 SAN LUN 的块设备映射,然后我们将手动添加 LVM 和文件系统信息来完成操作。
by @技术头条 2023-09-10 23:30 查看详情
iTerm2 使用 Zmodem 实现快速传输文件 (ixyzero.com)
前两天刚了解到可以用sz/rz命令进行本机和IDC服务器的文件传输,试了一下确实可以,不过还是很好奇原理是什么,这里简单记录一下sz/rz命令的环境搭建步骤和使用方法,方便后面参考。
by @技术头条 2023-09-10 23:26 查看详情